В Нью-Йорке вынесен приговор бывшему исполнительному директору компании за сокрытие миллионов долларов торговых потерь

Бывший трейдер по сырьевым товарам в Хьюстоне получил приговор в виде трех лет лишения свободы после признания в сокрытии сотен миллионов долларов убытков от своего работодателя для получения крупной премии.

Дэвид Смотермон был приговорен во вторник в Нью-Йорке судьей федерального окружного суда Алвином Хеллерстайном, спустя более семи лет после того, как федеральные прокуроры выдвинули против него обвинения в корректировке записей в учетных системах компании для сокрытия значительных торговых убытков.

Это дело стало одним из нескольких, которые федеральные прокуроры в Манхэттене вели в отношении практики неправильной маркировки — использования сомнительных методов учета для представления активов или позиций более ценными, чем они есть на самом деле, с целью обмана инвесторов или сокрытия потерь.

Смотермон, 55 лет, занимал должность исполнительного директора в Trammo AG, компании из Нью-Йорка, занимающейся торговлей физическими поставками химикатов, включая аммиак, серу и азотную кислоту. Он присоединился к Trammo в 2005 году. Когда он ушел в отставку в сентябре 2016 года, он руководил подразделением в Хьюстоне, специализирующимся на торговле сжиженным нефтяным газом и финансовыми деривативами, связанными с LPG.

Адвокаты Смотер-мона отметили, что у него был исключительно успешный год в 2015 году, когда его сделки принесли компании более 63 миллионов долларов, и он получил премию в размере 14,5 миллиона долларов. Однако к концу 2015 года его сделки начали генерировать убытки впервые за несколько лет, в то время как руководство ожидало повторения успеха в 2016 году, поскольку другие подразделения компании начали испытывать трудности.

Торговые убытки, по словам адвокатов, угрожали его премии и его глубоко укоренившемуся образу себя как кормильца. Они указали, что он долгое время боролся с депрессией и тревогой, и его психическое состояние ухудшалось, в то же время он все больше полагался на наркотики и алкоголь.

Под таким давлением и без эмоциональной способности полностью осознать свои убытки, Дэвид убедил себя в их временном характере, заявили адвокаты в документах суда перед вынесением приговора. Он полагал, что с небольшим дополнительным временем его торговый портфель восстановится.

Перед вынесением приговора Смотермон сказал судье, что Trammo была для него второй семьей. По пути я сбился с пути, отметил он. Мы были отличными партнерами в течение 11 лет, и я подвел их.

Прокуроры заявили, что Смотермон неоднократно побуждал сотрудников подразделения вносить ложные записи в учетные системы Trammo для сокрытия более 200 миллионов долларов торговых убытков — примерно двух третей от всей чистой стоимости компании.

В одном из примеров, приведенных правительством, Смотермон в августе 2016 года指示ал сотруднику внести изменение, которое создавало видимость того, что контракт на покупку сжиженного нефтяного газа дает компании право купить в два раза больше, чем было согласовано, — по сути удваивая прибыль компании от сделки.

В том же месяце, по словам прокуроров, главный финансовый директор Trammo связался со Смотермоном, чтобы уточнить расхождение между ценой в контракте на покупку LPG и ценой в учетной системе. CFO также сообщил, что представители нью-йоркского офиса планируют визит в Хьюстон для более широкой проверки его контрактов. Через несколько дней он ушел в отставку.

Убытки привели к тому, что компания продала свои торговые позиции и зафиксировала значительные потери, что привело к существенному сокращению штата и увольнению сотен сотрудников, отметило правительство.

Trammo в заявлении о влиянии на жертву указала, что Смотермон использовал свое положение доверия для поддержания и сокрытия в течение нескольких месяцев мошенничества огромного масштаба. Его действия, по словам компании, угрожали самому существованию фирмы, вызвав маржинальные вызовы, дефолты по кредитным соглашениям и потерю оборотного капитала.

Компания была вынуждена потратить 58 миллионов долларов на затраты по реструктуризации, поскольку закрывала деятельность по всему миру и сократила штат более чем на 70%. Trammo попросила суд назначить приговор с финансовыми условиями, которые дадут наибольшие шансы на возврат всех средств, причитающихся в качестве реституции.

В заявлении о вынесении приговора и сопровождающих письмах ясно, что в течение примерно восьми лет, пока дело находилось в производстве — и девяти лет с момента совершения правонарушения — мистер Смотермон использовал значительные деньги и активы, доступные ему после мошенничества, для инвестиций в другие бизнесы, покупки или поддержания недвижимых объектов и, по-видимому, для поддержки других членов сообщества помимо своей семьи, отметила Trammo.

Смотермон признал себя виновным в мае по единственному обвинению в мошенничестве с использованием электронных средств связи, которое предусматривает максимальное наказание в 20 лет лишения свободы.

Прокуроры требовали приговора в четыре года, в соответствии с рекомендацией офицеров по надзору, утверждая, что тюремный срок необходим для отправки сообщения, что люди, которые лгут, чтобы красть у своих компаний — особенно те, кто занимает позиции власти и доверия в этих компаниях — столкнутся с серьезными последствиями.

Смотермон просил назначить пять лет испытательного срока, включая 10 месяцев домашнего ареста, отметив, что его жена диагностирована лимфомой и что он ухаживает за взрослым сыном с церебральным параличом и обоими престарелыми родителями.